一、『非銀行辦理匯兌業務』之行為違反銀行法，且屬於重罪

（一）銀行法第29條第1項規定：「……非銀行不得…..辦理國內外匯兌業務。」

（二）銀行法第125條第1項規定：「違反第二十九條第一項規定者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金。」

（三）所謂『匯兌業務』，實務見解認為：「銀行法所稱之匯兌業務，係指受客戶之委託而不經由現金之輸送，藉由與在他地之機構或特定人間之資金結算，經常為其客戶辦理異地間款項之收付，以清理客戶與第三人間債權債務關係或完成資金轉移之業務。其性質著重於提供匯款人與受款人間異地支付款項需求之資金往來服務，具支付工具功能。依商業實務運作，雙方給付匯兌款項為雙務契約，多於同時或短期內履行給付匯兌款項之義務。非法辦理國內外匯兌業務之犯罪模式，通常是由行為人以提供較銀行牌價優惠之匯率對外招攬客戶，利用匯款、收款兩端之銀行帳戶，直接進行不同貨幣之匯率結算，行為人則從中賺取匯率差額、管理費、手續費或其他名目之報酬。再者，資金、款項皆得為匯兌業務之客體，本無法定貨幣或外國貨幣等之限制，是人民幣雖非我中華民國所承認之法定貨幣，但卻為中國大陸地區內部所定之具流通性貨幣，則人民幣係屬資金、款項。」

二、支付寶代儲屬於上開銀行法所規範之『地下匯兌』行為

實務見解認為：「大陸地區之「支付寶」網站係擔保「淘寶網」拍賣網站交易所設機制，以人民幣購買、儲值「支付寶」點數後，如通過實名認證，仍可自該帳戶領回現金人民幣，足認「支付寶」點數具有資金款項性質，並無疑義。經查，被告於蝦皮拍賣網站上刊登支付寶代付，而招攬有使用「支付寶」點數需求之客戶，依其向不詳他人彼此約定之匯率，將其個人之支付寶點數轉帳至他人所指定之支付寶帳戶內，而被告在確認客戶匯款之金額後，即依先前約定之匯率計算，自其個人支付寶帳戶，將等值人民幣之支付寶點數充值至他人所指定之支付寶帳戶，藉此完成資金轉移之行為，縱然被告並非係以收取他人款項購買支付寶點數而為支付寶點數之移轉，然其以自身所有之支付寶點數，替他人了結國際間財政上、金融上及商務上所發生之債權債務，而收取匯費，亦該當辦理匯兌業務之範疇」。

三、結語

如上所述，非銀行而辦理地下匯兌業務之刑責為三年以上之重罪，阿光律師目前有協助數件類似案件，建議遇到相關案件困擾之朋友們及早預約至所討論對策。

☺胡世光律師 （阿光律師）

☆曾擔任桃園地檢署檢察事務官共13年，經驗豐富，深切瞭解一般人面臨訴訟的無助、擔憂，專業、專心、盡全力、親自為當事人處理案件，不假手其他律師，更不會收取委任費後即聯繫不上，且收費合理之律師，進一步資訊可搜尋阿光律師部落格及粉絲團，若不便約到事務所，亦可透過法律圈網站付費電話諮詢，希望有機會為您服務。